ГлавнаяБюджет для гражданОб утверждении муниципальной программы Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами Дегтевского сельского поселения»

Об утверждении муниципальной программы Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами Дегтевского сельского поселения»

                                                                                                              

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

РОСТОВСКАЯ ОБЛАСТЬ

МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ

«ДЕГТЕВСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ»

 

АДМИНИСТРАЦИЯ ДЕГТЕВСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

 

14.10.2013                                        № 103                                        сл.Дегтево

 

Об утверждении муниципальной программы

Дегтевского сельского поселения

«Управление муниципальными финансами

и создание условий для эффективного

управления муниципальными финансами

Дегтевского сельского поселения»

 

В соответствии с постановлением Администрации Дегтевского сельского поселения района от 24.09.2013 № 90 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Дегтевского сельского поселения» и распоряжения Администрации Дегтевского сельского поселения от 30.08.2013 № 43 «Об утверждении Перечня муниципальных программ Дегтевского сельского поселения Дегтевского сельского поселения»

 

ПОСТАНОВЛЯЮ:

 

         1. Утвердить муниципальную программу Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»  согласно приложению к настоящему постановлению.

         2.  Сектору экономики и финансов Администрации Дегтевского сельского поселения, разместить настоящее постановление на официальном Интернет – сайте Администрации Дегтевского сельского поселения.

        3.     Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

 

 

 

 

 

Глава  Дегтевского

сельского поселения                                                   В.П.Ручкин

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Постановление вносит

Сектор экономики и финансов Администрации

 Дегтевского сельского поселения

Приложение

к постановлению

Администрации

Дегтевского сельского поселения

от 14.10.2013  № 103

 

 

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

ДЕГТЕВСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ И СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

 

ПАСПОРТ

муниципальной программы Дегтевского сельского поселения

«Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

Наименование программы

управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами

Ответственный    
исполнитель      
программы

Сектор экономики и финансов Дегтевского сельского поселения

Соисполнители программы

отсутствуют

Участники программы

отсутствуют

Подпрограммы программы

1. Долгосрочное финансовое планирование.

2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса.

3. Управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения.

4. Создание и развитие информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет».

5. Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы.

6. Поддержание устойчивого исполнения бюджета поселения.

7. Содействие повышению качества управления муниципальными финансами.

Программно-       
целевые          
инструменты      
программы     

отсутствуют

Цели             
программы     

1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Дегтевского сельского поселения.

2. Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами.

Задачи           
программы     

1. Проведение эффективной бюджетной политики.

2. Совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов, форм и механизмов предоставления иных межбюджетных трансфертов.


Целевые          
индикаторы и     
показатели       
программы     

1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии, да/нет.

2. Предоставление финансовой поддержки из бюджета Дегтевского сельского поселения в соответствии с требованиями бюджетного законодательства, да/нет.

3. Наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения, да/нет.

Этапы и сроки    
реализации       
программы     

на постоянной основе, этапы не выделяются:           
01.01.2014 - 31.12.2020                               

 

Ресурсное обеспечение программы     

 

объем бюджетных ассигнований на реализацию программы за весь период ее реализации составляет – 30338,5 тыс. рублей;       
объем бюджетных ассигнований на реализацию программы по годам составляет (тыс. рублей):        

 

год

всего

бюджет Дегтевского сельского поселения

Бюджет Миллеровского района

2014

4212,4

4212,4

0,0

2015

4358,6

4358,6

0,0

2016

4353,5

4353,5

0,0

2017

4353,5

4353,5

0,0

2018

4353,5

4353,5

0,0

2019

4353,5

4353,5

0,0

2020

4353,5

4353,5

0,0

 

 

Ожидаемые        
результаты       
реализации       
программы     

 

1. Создание стабильных финансовых условий в Дегтевском сельском поселении.

2. Сбалансированность бюджета поселения и отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.       Общая характеристика текущего состояния сферы реализации

муниципальной программы

 

С каждым годом роль бюджета как важнейшего инструмента социально-экономической политики в Дегтевском сельском поселении непрерывно возрастает, что связано с проводимой долгосрочной бюджетной политикой по мобилизации собственных доходов, концентрации средств на решение социальных и экономических задач, повышение эффективности бюджетного процесса.

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для своевременного исполнения социальных обязательств и достижения других целей социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения.

Основными результатами реализации бюджетных реформ последних лет стали:

формирование и исполнение бюджета Дегтевского сельского поселения по предусмотренным Бюджетным кодексом Российской Федерации единым нормам;

внедрение в бюджетный процесс среднесрочного бюджетного планирования;

использование единого программного продукта АИСПБ для обеспечения бюджетного процесса;

применение программно-целевого метода бюджетного планирования, ориентированного на результат, посредством формирования долгосрочных целевых программ, реестров расходных обязательств, докладов о результатах и основных направлений деятельности, муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;

переход на отраслевые системы оплаты труда работников бюджетных учреждений.

В 2010-2012 годах в Российской Федерации, Ростовской области и Дегтевском сельском поселении была проведена реформа системы финансового обеспечения оказания государственных и муниципальных услуг.

В полном объеме обеспечена реализация Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений». В новом статусе начало осуществлять деятельность муниципальное бюджетное учреждение МБУК «Дегтевский СДК». Цель этой реформы – мотивация учреждений к повышению качества предоставления услуг населению.

Результатом проведенной работы стало формирование целостной системы управления муниципальными финансами Дегтевского сельского поселения, характеризующейся следующими показателями.

 

 

 

 

 

Таблица

 

Основные показатели бюджета Дегтевского сельского поселения

 

(тыс.руб.)

Показатель

2010 год

факт

2011 год

факт

2012 год

факт

2013 год

план

Доходы                            

12070,9

9661,3

9318,1

8138,7

Расходы                          

10776,3

10785,1

8928,5

8883,5

Профицит (+), дефицит (-)

1294,6

-1123,8

-322,9

-744,8

 

По итогам 2012 года обеспечена положительная динамика основных показателей бюджета Дегтевского сельского поселения относительно уровня 2011 года.

Исполнение бюджета Дегтевского сельского поселения за
2012 год составило: по доходам 9318,1тыс. рублей и по расходам 8928,5тыс. рублей, что на 3,6 процента или на 343,2тыс. рублей ниже показателей 2011 года по доходам и на 20,4 процента или на 285,3 млн. рублей – по расходам. По результатам исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения сложился дефицит 10,5 млн. рублей.

Основные доходные источники бюджета Дегтевского сельского поселения – безвозмездные поступления, их объем составил 3271,7 тыс. рублей или 36,3 процентов всех поступлений в бюджет Дегтевского сельского поселения, по сравнению с 2011 годом рост составил 232,0 тыс. рублей.

Проведение взвешенной долговой политики, направленно на отсутствие муниципального долга Дегтевского сельского поселения.

В сфере расходов бюджета Дегтевского сельского поселения приоритетом является обеспечение населения бюджетными услугами отраслей социальной сферы.

На эти цели в 2012 году направлено 3707,9 тыс. рублей, что на 6,5 процентов выше показателя 2011 года. В 2013 году плановый объем всех доходов бюджета Дегтевского сельского поселения по состоянию на 01.09.2013 составляет 9856,6 тыс. рублей. В том числе собственные доходы (налоговые и неналоговые доходы) – 6141,5 тыс. рублей.

Объем расходов на 2013 год запланирован в сумме 8700,5 тыс. рублей и обеспечен доходными источниками с учетом остатков сложившихся на 01.01.2013.

Вместе с тем, несмотря на достигнутые успехи в совершенствовании и развитии бюджетного процесса за последние годы, дальнейшее его развитие и работа по повышению эффективности управления муниципальными финансами невозможны без принятия действенных мер по решению ряда проблем.

В их числе:

повышение качества предоставления муниципальных услуг;

внедрение четкой системы оценки эффективности бюджетных расходов, дальнейшее развитие системы программно-целевого метода бюджетного планирования, муниципального финансового контроля, межбюджетных отношений;

решение задачи по долгосрочному бюджетному планированию;

создание единой информационной системы осуществления бюджетного процесса, интегрированной в деятельность всех участников бюджетного процесса.

Изменения в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования государственного (муниципального) финансового контроля, внесенные Федеральным законом от 23.07.2013 № 252-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации», требуют дальнейшего развития системы муниципального финансового контроля Дегтевского сельского поселения.

В целях реализации положений Бюджетного кодекса Российской Федерации необходимо внести изменения в нормативные акты Дегтевского сельского поселения, в части осуществления муниципального финансового контроля, что позволит продолжить работу по дальнейшему развитию системы муниципального финансового контроля Дегтевского сельского поселения и разработать мероприятия по его осуществлению в составе настоящей муниципальной программы.

Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в существенной степени зависит от разработки и утверждения долгосрочных параметров бюджета Дегтевского сельского поселения, в связи с чем муниципальная программа определяет принципиальные тенденции развития муниципальных финансов Дегтевского сельского поселения.

К ним относятся:

сбалансированность бюджета Дегтевского сельского поселения;

наращивание собственных налоговых и неналоговых доходов;

отсутствие муниципального долга;

формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;

взвешенный, экономически обоснованный подход при принятии новых расходных обязательств;

совершенствование межбюджетных отношений;

развитие системы муниципального контроля.

Основным риском реализации программы является возможное снижение темпов экономического роста, что может повлечь увеличение дефицита бюджета Дегтевского сельского поселения и бюджета поселения.

Кроме того, существуют риски использования при формировании документов стратегического планирования (бюджетной стратегии, муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов.

Для управления финансовыми рисками при реализации муниципальной программы основной мерой правового регулирования станет утверждение долгосрочной бюджетной стратегии Дегтевского сельского поселения после утверждения аналогичного документа на областном уровне и прогноза долгосрочного социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения до 2030 года.

Минимизации рисков будет способствовать совершенствование нормативной правовой базы, регламентирующей бюджетный процесс и межбюджетные отношения в Дегтевском сельском поселении, своевременное принятие решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ Дегтевского сельского поселения. Она является «обеспечивающей», то есть ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса условий и механизмов их реализации, обеспечивая значительный вклад в достижение практически всех стратегических целей.

Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только Финансового управления Дегтевского сельского поселения, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения.

 

2.  Цели, задачи и показатели (индикаторы), основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации муниципальной программы

 

Основные приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной программы определены в следующих стратегических документах:

Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2013-2015 годах;

Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014-2016 годах;

Стратегии социально-экономического развития Ростовской области на период до 2020 года;

Стратегии социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения на период до 2020 года;

Программе социально-экономического развития Ростовской области на 2013-2016 годы;

основных направлениях бюджетной и налоговой политики Ростовской области на очередной финансовый год и плановый период;

основных направлениях бюджетной и налоговой политики Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период.

Основные цели муниципальной программы:

обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Дегтевского сельского поселения;

создание условий для эффективного управления муниципальными финансами.

Достижение целей муниципальной программы будет осуществляться путем решения следующих задач:

проведение эффективной бюджетной политики;

совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов, форм и механизмов предоставления межбюджетных трансфертов, выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований поселений.

Кроме того, на достижение целей муниципальной программы направлены решаемые в составе подпрограмм задачи и основные мероприятия в своей совокупности.

Состав подпрограмм и задач муниципальной программы приведен в ее паспорте.

Паспорта муниципальной программы и ее подпрограмм содержат также описание ожидаемых результатов реализации муниципальной программы и количественные характеристики некоторых ожидаемых результатов в виде целевых индикаторов и показателей муниципальной программы.

 

Муниципальная программа имеет следующие целевые показатели:

1. Наличие долгосрочной бюджетной стратегии, да/нет.

Показатель является комплексным, и его достижение позволит выполнить такие условия, как определение и соблюдение предельных объемов финансового обеспечения муниципальных программ Дегтевского сельского поселения, обеспечение долгосрочной сбалансированности, оценку бюджетных рисков.

2. Наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения, да/нет.

Данный показатель отражает эффективность принимаемых мер по достаточности финансового обеспечения расходных обязательств бюджета поселения.

Особенностью целевых показателей является не только их количественные характеристики, но и качественные, связанные со спецификой муниципальной программы, например, показатели, характеризующие соблюдение бюджетного законодательства.

Значения и методика расчета показателей муниципальной программы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.

Основные ожидаемые результаты реализации программы.

1. Создание стабильных финансовых условий для обеспечения исполнения расходных обязательств.

Указанный результат будет достигнут за счет обеспечения исполнения расходных обязательств Дегтевского сельского поселения при сохранении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Дегтевского сельского поселения, оптимальной долговой нагрузки с созданием механизмов и условий для оценки эффективности бюджетных расходов.

2. Сбалансированность и отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения.

Указанный результат будет достигнут за счет предоставления финансовой поддержки бюджетам поселений, в соответствии с требованиями бюджетного законодательства,  оказания методологической помощи поселениям по финансово-бюджетным вопросам и мониторинга основных параметров бюджета поселения.

В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

 

3.           Обоснование выделения подпрограмм муниципальной программы, обобщенная характеристика основных мероприятий

 

Муниципальная программа включает в своем составе 7 подпрограмм:

1. Долгосрочное финансовое планирование.

2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса.

3. Управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения.

4. Создание и развитие информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет».

Муниципальной программой не предусматривается реализация ведомственных целевых программ.

Основные мероприятия муниципальной программы:

1. Разработка долгосрочной бюджетной стратегии Дегтевского сельского поселения.

Данная стратегия будет разработана после утверждения долгосрочной бюджетной стратегии Ростовской области и прогноза долгосрочного социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения до 2030 года.

В настоящее время финансирование данного мероприятия не требуется. Вопрос финансового обеспечения реализации данного мероприятия будет дополнительно рассмотрен после приятия областной бюджетной стратегии до 2030 года.

2. Организация планирования и исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения.

В рамках данного мероприятия предусматривается своевременная и качественная подготовка и внесение на рассмотрение Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения проектов решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения и об отчете об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

Основные мероприятия муниципальной программы направлены на системное и последовательное достижение целей и эффективную реализацию поставленных задач, прежде всего за счет:

обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Дегтевского сельского поселения;

своевременной и качественной подготовки проекта решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период;

соблюдения бюджетного законодательства;

создания условий для эффективного управления муниципальными финансами.

         4. Информация по ресурсному обеспечению муниципальной программы.

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации муниципальной программы в 2014-2016 годах будут приведены в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренных решением Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения «О  бюджете Дегтевского сельского поселения  на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов».

Прогноз общего объема финансового обеспечения реализации муниципальной программы за весь период ее реализации составляет 30408,5 тыс. рублей.

Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении № 4 к муниципальной программе.

5. Методика оценки эффективности муниципальной программы

Оценка эффективности реализации муниципальной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:

1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов муниципальной программы (целевой параметр – 100 процентов);

2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов бюджета Дегтевского сельского поселения на реализацию муниципальной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр менее 100 процентов);

3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации муниципальной программы.

 

 

 

 

Подпрограмма 1 «Долгосрочное финансовое планирование»

 

ПАСПОРТ

подпрограммы «Долгосрочное финансовое планирование»

 

Наименование подпрограммы

долгосрочное финансовое планирование

Ответственный исполнитель подпрограммы

Сектор экономики и финансов Дегтевского сельского поселения

Участники подпрограммы

отсутствуют

Программно-
целевые
инструменты
подпрограммы

отсутствуют

Цели
подпрограммы

создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Дегтевского сельского поселения

Задачи
подпрограммы

1. Проведение эффективной налоговой политики и политики в области доходов.

2. Формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и повышения эффективности.

Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы

1. Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Дегтевского сельского поселения, (тыс. рублей).

2. Доля расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, формируемых в рамках муниципальных программ Дегтевского сельского поселения, в общем объеме расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, (процент).

Этапы и сроки
реализации
подпрограммы

на постоянной основе, этапы не выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020

Ресурсное обеспечение подпрограммы

объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета Дегтевского сельского поселения составляет – 0,0 тыс. рублей;

 

Ожидаемые
результаты
реализации
подпрограммы

1. Формирование бюджета Дегтевского сельского поселения в рамках и с учетом долгосрочного прогноза параметров бюджетной системы Дегтевского сельского поселения, что обеспечит стабильность, предсказуемость бюджетной политики, исполнение расходных обязательств.

2. Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов.

 

1. Характеристика текущего состояния сферы
реализации подпрограммы муниципальной программы

 

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является важнейшим условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста и достижения целей социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения.

Бюджетная политика Дегтевского сельского поселения осуществляется с учетом реализации проводимых реформ на областном уровне. Бюджетный процесс в Дегтевском сельском поселении постоянно совершенствуется.

Одним из результатов проводимых реформ стало внедрение механизма среднесрочного бюджетного планирования.

В целях решения поставленных задач по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Дегтевского сельского поселения, начиная с 2012 года проект бюджета Дегтевского сельского поселения разрабатывается на трехлетний период.

Переход к программному бюджету предъявляет более жесткие требования к организации бюджетного планирования, включая детализацию и соблюдение уже предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации принципов и процедур.

Стратегией социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения до 2020 года определены основные подходы к реализации долгосрочных приоритетов бюджетной и налоговой политики Дегтевского сельского поселения.

Долгосрочное финансовое планирование будет осуществляться с учетом долгосрочного прогноза социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения и на основе бюджетной стратегии Дегтевского сельского поселения Ростовской на период до 2030 года.

Основными инструментами достижения целей муниципальной политики Дегтевского сельского поселения в соответствии со Стратегией социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения на период до 2020 года, а также основой для долгосрочного бюджетного планирования будут муниципальные программы Дегтевского сельского поселения. Они станут основным механизмом, с помощью которого увязываются стратегическое и бюджетное планирование.

Долгосрочная бюджетная стратегия будет представлять собой документ, включающий долгосрочный прогноз параметров бюджета Дегтевского сельского поселения, прогноз основных параметров финансового обеспечения муниципальных программ Дегтевского сельского поселения.

Разработка бюджетной стратегии будет осуществлена после утверждения долгосрочного прогноза социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения до 2030 года и на основе утвержденной долгосрочной бюджетной стратегии Ростовской области до 2030 года.

Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:

уточнение долгосрочного прогноза социально-экономического развития Дегтевского сельского поселения;

изменения на федеральном, региональном уровне законодательных норм, результат принятия которых окажет влияние на уменьшение доходной части бюджета Дегтевского сельского поселения и в целом бюджета.

Данные риски могут оказать негативное воздействие на уровень эффективности управления муниципальными финансами и исполнение доходной части бюджета Дегтевского сельского поселения.

Управление рисками будет осуществляться на основе проведения мониторинга и анализа поступлений основных доходных источников в бюджет Дегтевского сельского поселения.

 

2. Цели, задачи и показатели (индикаторы),
основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы муниципальной программы

 

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом.

Целью подпрограммы является создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Дегтевского сельского поселения.

В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации необходимо проведение ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств, выполнении задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации.

Этому будут способствовать развитие стратегического планирования, укрепление налогового потенциала Дегтевского сельского поселения, формирование и исполнение бюджета Дегтевского сельского поселения на основе муниципальных программ Дегтевского сельского поселения, эффективное использование бюджетных ресурсов.

Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:

1. Проведение эффективной налоговой политики и политики в области доходов.

2. Формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и повышения эффективности.

Муниципальная налоговая политика будет направлена на дальнейшее расширение налоговой базы и достижение устойчивой положительной динамики поступлений налогов путем мониторинга уровня собираемости налогов.

В рамках выполнения поставленной задачи по оптимизации и повышению эффективности бюджетных расходов будет обеспечено:

формирование «программного» бюджета на основе муниципальных программ Дегтевского сельского поселения. Проведение оценки бюджетной эффективности реализации муниципальных программ с последующей оптимизацией расходов бюджета Дегтевского сельского поселения;

планирование расходов бюджета Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период на основе норм бюджетного законодательства;

оптимизация расходов в соответствии с «дорожными картами» изменений в отраслях социальной сферы Дегтевского сельского поселения, направленных на повышение их эффективности, оптимизацию сети муниципальных учреждений Дегтевского сельского поселения;

формирование муниципального задания на оказание муниципальных услуг физическим и юридическим лицам на основе единого перечня таких услуг и единых нормативов их финансового обеспечения. Порядок формирования и ведения базовых (отраслевых) перечней государственных и муниципальных услуг и работ будет установлен Правительством Российской Федерации.

Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.

1. Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Дегтевского сельского поселения (тыс. рублей).

Данный показатель (индикатор) измеряется в тысячах рублей и определяет объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Дегтевского сельского поселения, фактически поступивших (прогнозируемых к поступлению) за определенный период времени.

Базой для определения показателя (индикатора) является отчет об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

2. Доля расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, формируемых в рамках муниципальных программ Дегтевского сельского поселения, в общем объеме расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, (процент).

Указанный показатель измеряется в процентах и определяет объем расходов, формируемых в рамках муниципальных программ, по отношению к общему объему расходов бюджета Дегтевского сельского поселения.

Базой для расчета является отчет об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.

Ожидаемыми конечными результатами реализации данной подпрограммы являются:

1. Формирование бюджета Дегтевского сельского поселения в рамках и с учетом долгосрочного прогноза параметров бюджетной системы Дегтевского сельского поселения, что обеспечивает стабильность, предсказуемость бюджетной политики, исполнение расходных обязательств.

Долгосрочное финансовое планирование обеспечит возможность оценить необходимые ресурсы для реализации приоритетных задач и определить возможные источники этих ресурсов. Разработка долгосрочных бюджетных прогнозов повысит обоснованность принимаемых решений, даст возможность всесторонне оценить их отдаленные последствия.

2. Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов.

В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

         

3. Характеристика основных мероприятий подпрограммы муниципальной программы.

 

В рамках подпрограммы реализуются два основных мероприятия
(приложение № 2 к муниципальной программе):

1. Разработка и реализация механизмов контроля за исполнением доходов бюджета Дегтевского сельского поселения и снижением недоимки.

В целях повышения эффективности поступлений налоговых и неналоговых доходов, а также сокращения недоимки в бюджет Дегтевского сельского поселения продолжится реализация Плана мероприятий Администрации Дегтевского сельского поселения по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, а также по сокращению недоимки в консолидированный бюджет Дегтевского сельского поселения.

Будет продолжена реализация Плана мероприятий по увеличению доходов бюджета Дегтевского сельского поселения.

Продолжится систематическое проведение заседаний Координационного совета по вопросам собираемости налогов и других обязательных платежей.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

2. Формирование расходов бюджета Дегтевского сельского поселения в соответствии с муниципальными программами.

В условиях ограниченности финансовых ресурсов и необходимости повышения эффективности расходования бюджетных средств возрастает актуальность повышения качества планирования и исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения.

Для этого в рамках основного мероприятия предусматривается реализация мер, включающих:

переход с 2014 года к новому порядку составления бюджета Дегтевского сельского поселения на основе программного подхода;

применение программной бюджетной классификации;

включение ассигнований бюджета Дегтевского сельского поселения в проекты муниципальных программ Дегтевского сельского поселения по принятым решениям об их выделении на новые расходные обязательства только с учетом возможностей оптимизации действующих расходных обязательств.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

Подпрограммой не предусматривается реализация ведомственных целевых программ.

         4. Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы муниципальной  программы

Финансовое обеспечение реализации данной подпрограммы не предусматривается.

 

 

Подпрограмма 2 «Нормативно-методическое
обеспечение и организация бюджетного процесса»

 

ПАСПОРТ

подпрограммы «Нормативно-методическое

обеспечение и организация бюджетного процесса»

 

Наименование подпрограммы

нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса

Ответственный исполнитель подпрограммы

Сектор экономики и финансов Дегтевского сельского поселения

Участники подпрограммы

отсутствуют

Программно-
целевые
инструменты
подпрограммы

отсутствуют

Цели
подпрограммы

нормативное правовое регулирование и методологическое обеспечение бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта решения Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения, формирование бюджетной отчетности.

Задачи
подпрограммы

1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.

2. Совершенствование составления и организации исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения.

Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы

исполнение расходных обязательств бюджета Дегтевского сельского поселения, (процент).

Этапы и сроки
реализации
подпрограммы

на постоянной основе, этапы не выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020

Ресурсное обеспечение подпрограммы

объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств  бюджета Дегтевского сельского поселения составляет – 3410,0 тыс. рублей.

объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. руб.):

год

всего

бюджет

Дегтевского сельского поселения

2014

736,1

736,1

2015

652,4

652,4

2016

404,3

404,3

2017

404,3

404,3

2018

404,3

404,3

2019

404,3

404,3

2020

404,3

404,3

Ожидаемые
результаты
реализации
подпрограммы

1.     Разработка и внесение в Собрание депутатов Дегтевского сельского поселения в установленные сроки и соответствующих требованиям бюджетного законодательства проектов решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения решений о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

2.     Качественная организация исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения.

 

1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы

 

Финансовое управление Дегтевского сельского поселения в рамках своей деятельности осуществляет нормативное правовое обеспечение и организует бюджетный процесс в Дегтевском сельском поселении.

К настоящему времени в Дегтевском сельском поселении сформирована нормативная правовая база в сфере организации бюджетного процесса.

Приняты базовые решения Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения, регламентирующие бюджетный процесс:

о бюджетном процессе в Дегтевском сельском поселении;

          об утверждении Порядка предоставления межбюджетных  трансфертов  из бюджета Дегтевского сельского поселения;

о предоставлении средств бюджета Дегтевского сельского поселения на возвратной основе;

о предоставлении муниципальных гарантий Дегтевского сельского поселения.

Принятие трехлетнего бюджета способствует более тесной увязке стратегических приоритетов развития Дегтевского сельского поселения с планируемыми бюджетными ассигнованиями, повышению прозрачности и предсказуемости бюджетной политики.

          Следующим наиболее значимым этапом в развитии бюджетного процесса было внесение в 2013 году изменений в решение Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения от 09.07.2013 № 47 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Дегтевском сельском поселении», создавших условия для формирования и реализации муниципальных программ Дегтевского сельского поселения.

Муниципальные программы будут являться инструментом выработки и реализации муниципальной  политики на долгосрочную перспективу, позволят увязать стратегическое и бюджетное планирование.

На постоянной основе обеспечивается своевременное принятие решения Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения.

В этих целях ежегодно разрабатывается нормативный правовой акт Администрации Дегтевского сельского поселения об утверждении порядка и сроков разработки прогноза социально-экономического развития и составления проекта бюджета Дегтевского сельского поселения на предстоящий период, а также определяются основные направления бюджетной и налоговой политики Дегтевского сельского поселения.

Своевременная и качественная подготовка проекта решения Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения и формирование бюджетной отчетности являются надежным обеспечением исполнения расходных обязательств Дегтевского сельского поселения, позволяют оценить степень их исполнения, повысить прозрачность бюджетной системы Дегтевского сельского поселения.

В соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации утверждены:

методика расчета планового объема бюджетных ассигнований бюджета Дегтевского сельского поселения;

порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета Дегтевского сельского поселения и бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета Дегтевского сельского поселения (главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Дегтевского сельского поселения);

порядок исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения по расходам и источникам финансирования дефицита бюджета Дегтевского сельского поселения и порядок составления и ведения кассового плана бюджета Дегтевского сельского поселения;

порядок ведения реестра расходных обязательств Дегтевского сельского поселения;

порядок применения бюджетной классификации;

порядок ведения Муниципальной долговой книги Дегтевского сельского поселения и представления информации о долговых обязательствах муниципальных образований поселений;

порядок осуществления анализа финансового состояния претендента на получение муниципальной гарантии Дегтевского сельского поселения и оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства;

порядок ведения сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета Дегтевского сельского поселения, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Дегтевского сельского поселения, главных администраторов доходов бюджета Дегтевского сельского поселения;

порядок санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств бюджета Дегтевского сельского поселения;

порядок завершения операций по исполнению бюджета Дегтевского сельского поселения в текущем финансовом году.

Создана нормативная правовая база, необходимая для функционирования муниципальных бюджетных и автономных учреждений. Приняты постановления Администрации Дегтевского сельского поселения, нормативные правовые акты Администрации Дегтевского сельского поселения, касающиеся порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных учреждений,  порядка составления и утверждения отчета о результатах деятельности учреждений.

Реализация бюджетного процесса на основании муниципальных программ потребует повышения инициативы и ответственности главных распорядителей средств бюджета Дегтевского сельского поселения.

Прогнозом развития сферы реализации подпрограммы предусматривается принятие соответствующих нормативных правовых актов в случае изменения федерального и регионального законодательства.

Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:

нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса;

несоблюдение порядка и сроков подготовки проектов решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

Непрерывное совершенствование бюджетного законодательства Российской Федерации, необходимость дальнейшего развития нормативного обеспечения бюджетного процесса Дегтевского сельского поселения, новые задачи, стоящие перед Администрацией Дегтевского сельского поселения, предопределяют необходимость реализации подпрограммы.

В целях нормативно-методического обеспечения и организации бюджетного процесса подпрограммой предусматривается ряд мер, направленных на повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов, качественную организацию бюджетного процесса.

Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:

проведение анализа действующего бюджетного законодательства в части полноты отражения в нормативных правовых актах Дегтевского сельского поселения положений бюджетного процесса;

недопущение нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации в сфере организации бюджетного процесса;

контроль порядка и сроков подготовки проектов решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения;

обеспечение исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.

 

2. Цели, задачи и показатели (индикаторы),
основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы муниципальной программы

 

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом.

В сфере реализации подпрограммы сформированы следующие приоритеты муниципальной политики:

обеспечение исполнения расходных обязательств Дегтевского сельского поселения при сохранении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы;

планирование бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

принятие новых расходных обязательств, при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации.

Основными целями подпрограммы являются нормативное правовое регулирование и методологическое обеспечение бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта решения Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения, формирование бюджетной отчетности.

Достижение поставленных целей позволит обеспечить повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов, разработку и внесение в Собрание депутатов Дегтевского сельского поселения в установленные сроки и соответствующего требованиям бюджетного законодательства проекта решения Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период, качественную организацию исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения,  утверждение решением Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения отчета об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

Для достижения целей подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:

1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.

2. Совершенствование составления и организации исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения.

Планируемым показателем по итогам реализации подпрограммы является исполнение расходных обязательств бюджета Дегтевского сельского поселения, (процент).

Указанный показатель измеряется в процентах и определяет кассовое исполнение расходных обязательств бюджета Дегтевского сельского поселения по отношению к бюджетным ассигнованиям в соответствии со сводной бюджетной росписью.

Исполнение расходных обязательств бюджета Дегтевского сельского поселения в период реализации указанной программы должно составлять не менее 95 процентов.

Ответственность за достижение целевого показателя и за его сбор несет Администрация Дегтевского сельского поселения.

Значения и методика расчета показателя подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.

Ожидаемыми конечными результатами реализации данной подпрограммы являются:

1. Разработка и внесение в Собрание депутатов Дегтевского сельского поселения в установленные сроки и соответствующих требованиям бюджетного законодательства проектов решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

2. Качественная организация исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения.

В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

 

3. Характеристика основных мероприятий подпрограммы

муниципальной программы

 

В рамках подпрограммы реализуются четыре основных мероприятия (приложение № 2 к муниципальной программе):

1. Разработка и совершенствование нормативного правового регулирования по организации бюджетного процесса.

В рамках данного мероприятия предусматривается своевременная и качественная разработка нормативных правовых актов Дегтевского сельского поселения в части совершенствования бюджетного процесса.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

2. Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации Дегтевского сельского поселения.

В рамках мероприятия предусматривается формирование резервного фонда Администрации Дегтевского сельского поселения и своевременное предоставление бюджетных средств по решениям Главы Дегтевского сельского поселения для исполнения тех расходов, которые не могут быть выделены в ведомственной структуре расходов бюджета Дегтевского сельского поселения в процессе формирования проекта решения Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период.

Данное мероприятие предполагает планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации Дегтевского сельского поселения в объеме, не превышающем 3 процента общего объема расходов бюджета Дегтевского сельского поселения.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

3. Обеспечение деятельности сектора экономики и финансов Администрации Дегтевского сельского поселения.

В рамках мероприятия предусматривается обеспечение деятельности сектора экономики и финансов Администрации Дегтевского сельского поселения в соответствии с возложенными на него функциями в рамках реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами».

Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета Дегтевского сельского поселения на управление и руководство аппаратом Финансового управления Дегтевского сельского поселения.

4. Организация планирования и исполнения расходов бюджета Дегтевского сельского поселения.

В рамках реализации данного мероприятия осуществляется планирование бюджетных ассигнований на основании утвержденной Администрацией Дегтевского сельского поселения методики, исходя их необходимости исполнения действующих расходных обязательств, принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации, а также при соблюдении установленных бюджетных ограничений, в том числе при условии и в пределах оптимизации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости).

В целях своевременной и качественной подготовки проекта бюджета Дегтевского сельского поселения на очередной финансовый год и плановый период Администрация Дегтевского сельского поселения:

составляет проект показателей расходов бюджета Дегтевского сельского поселения;

ведет реестр расходных обязательств Дегтевского сельского поселения;

организует методологическое руководство работой главных распорядителей средств бюджета Дегтевского сельского поселения при подготовке проекта бюджета Дегтевского сельского поселения;

доводит бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств до главных распорядителей средств бюджета Дегтевского сельского поселения.

Результатом реализации данного мероприятия является мониторинг информации о ходе исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения на основе аналитической системы основных показателей исполнения, который служит инструментом для принятия решений, обеспечения открытости и прозрачности процессов управления муниципальными финансами.

Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения позволяет оценить степень выполнения расходных обязательств, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить финансовое состояние учреждений бюджетного сектора.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

 

4. Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы

муниципальной программы

 

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы
в 2014 – 2016 годах будут приведены в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренных решением Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения «О бюджете Дегтевского сельского поселения на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов».

Прогноз общего объема финансового обеспечения реализации подпрограммы за счет средств бюджета Дегтевского сельского поселения за весь период ее реализации составляет 3480,3 тыс. рублей.

Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы по годам представлено в приложении № 4 к муниципальной программе.

 

 

 

 

 

 

 

Подпрограмма 3 «Управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения»

 

ПАСПОРТ

подпрограммы «Управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения»

 

Наименование подпрограммы

управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения

Ответственный исполнитель подпрограммы

Администрация Дегтевского сельского поселения

Участники подпрограммы

отсутствуют

Программно – целевые
инструменты подпрограммы

отсутствуют

Цели подпрограммы

эффективное управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения

Задачи
подпрограммы

1. Достижение экономически обоснованного объема муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения.

2. Минимизация стоимости заимствований.

 

Целевые
индикаторы и
показатели
подпрограммы

1. Отношение объема муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения к общему годовому объему доходов бюджета Дегтевского сельского поселения без учета объема безвозмездных поступлений, (процент).

2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения в объеме расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, (процент).

Этапы и сроки
реализации подпрограммы

на постоянной основе, этапы не выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020

Ресурсное обеспечение подпрограммы

объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета Дегтевского сельского поселения составляет – 0,0 тыс. рублей;

 

 

 

 

Ожидаемые
результаты
реализации
подпрограммы

1. Сохранение объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения и планирование расходов на его обслуживание в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

2.Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам и расходам на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения.

 

1. Характеристика сферы реализации
подпрограммы муниципальной программы

 

В результате проведения взвешенной долговой политики по состоянию на 01.09.2013 муниципальный долг Дегтевского сельского поселения отсутствует.

На долговую политику Дегтевского сельского поселения в предстоящем периоде будет оказывать влияние формирование собственных доходов бюджета Дегтевского сельского поселения, а также расходных обязательств Дегтевского сельского поселения, с учетом установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений по дефициту и муниципальному долгу Дегтевского сельского поселения.

Управление рисками реализации подпрограммы будет осуществляться на основе следующих мер:

установление верхнего предела муниципального внутреннего долга Дегтевского сельского поселения и предельного объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

мониторинг показателей долговой устойчивости;

контроль за расходами на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения.

 

2. Цели, задачи и показатели (индикаторы),
основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы
реализации подпрограммы муниципальной программы

 

Приоритетом подпрограммы является обеспечение сбалансированности бюджета Дегтевского сельского поселения, своевременное выполнение принятых долговых обязательств в соответствии с условиями заключенных договоров и соглашений. В рамках выполнения данных обязательств Дегтевское сельское поселение руководствуется требованиями бюджетного законодательства в части соблюдения предельного объема дефицита бюджета Дегтевского сельского поселения и муниципального долга, что позволит продолжить проведение взвешенной долговой политики.

Целью подпрограммы является эффективное управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения.

Достижение данной цели подпрограммы требует решения следующих задач:

1. Достижение экономически безопасного объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения.

2. Минимизация стоимости заимствований.

Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.

1. Отношение объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения к общему годовому объему доходов бюджета Дегтевского сельского поселения  без учета объема безвозмездных поступлений, (процент).

Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения на конец года к общему объему доходов бюджета Дегтевского сельского поселения  без учета объема безвозмездных поступлений. Объем муниципального долга Дегтевского сельского поселения, а также объем доходов бюджета Дегтевского сельского поселения, объем безвозмездных поступлений отражаются в решениях Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения, отчетах об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения в объеме расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, (процент).

Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения к объему расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. Объем расходов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения, объем расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, а также объем субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации отражаются в решениях Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения, отчетах об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения.

Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.

Ожидаемым результатом реализации подпрограммы будет:

1. Сохранение объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения и планирование расходов на его обслуживание в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

2. Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам и расходам на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения.

В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

 

3.     Характеристика основных мероприятий подпрограммы

муниципальной программы

 

В рамках подпрограммы реализуются два основных мероприятия
(приложение № 2 к муниципальной программе).

1. Обеспечение проведения единой политики муниципальных заимствований Дегтевского сельского поселения, управления муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Реализация данного мероприятия предусматривает, в случае необходимости привлечение заемных средств, для финансирования дефицита бюджета Дегтевского сельского поселения и (или) погашения долговых обязательств Дегтевского сельского поселения на условиях привлечения заемных средств и с правом досрочного погашения, соблюдение бюджетных ограничений по нормативу муниципального долга и расходам на его обслуживание.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

2. Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения.

В целях обслуживания привлекаемых долговых обязательств Дегтевского сельского поселения, недопущения просроченной задолженности по уплате процентов за пользование заемными средствами необходимо предусмотреть бюджетные ассигнования на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения.

Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета Дегтевского сельского поселения в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Дегтевского сельского поселения по выплате процентных платежей по муниципальному долгу Дегтевского сельского поселения.

Финансирование данного мероприятия не требуется.

 

4.     Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы

муниципальной программы

 

Финансовое обеспечение реализации данной подпрограммы не предусматривается.

 

 

 

Подпрограмма 4. Создание и развитие информационной

системы управления общественными финансами

 «Электронный бюджет»

 

 

ПАСПОРТ

подпрограммы «Создание и развитие

информационной системы управления
общественными финансами «Электронный бюджет»

 

Наименование подпрограммы

создание и развитие информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Администрация Дегтевского сельского поселения

Участники подпрограммы

отсутствуют

Программно- целевые инструменты подпрограммы

отсутствуют

Цели подпрограммы

внедрение и развитие в Дегтевском сельском поселении информационной системы, которая позволит существенно повысить качество финансового менеджмента и контроля, обеспечить эффективную интеграцию с региональными информационными системами, а также предоставит гражданам возможность получения в доступной и наглядной форме информации о параметрах бюджета Дегтевского сельского поселения, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств.

Задачи подпрограммы

1. Обеспечение высокой степени автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, а также предоставление эффективных методов финансового контроля на всех этапах планирования и исполнения бюджетов.

2. Обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности публично-правовых образований в сфере управления общественными финансами.

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы

доля организаций сектора муниципального управления, которые обеспечены доступом к работе в единой информационной системе управления общественными финансами, (процент)

Этапы и сроки реализации подпрограммы

на постоянной основе, этапы не выделяются:
01.01.2014 – 31.12.2020

 

 

 

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

1. Формирование единого открытого информационного пространства в сфере управления общественными финансами, обеспечение достоверности и доступности для граждан информации о деятельности органов власти.

2. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности публично-правовых образований по подготовке и исполнению бюджета Дегтевского сельского поселения.

3. Достижение высоких показателей автоматизации процессов планирования и исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения и бюджетов городского и сельских поселений Дегтевского сельского поселения.

 

1.    Характеристика сферы реализации подпрограммы

муниципальной программы

 

Дегтевское сельское поселение на протяжении ряда лет реализует реформы в сфере муниципальных финансов. Эти реформы затрагивают организацию бюджетного процесса, совершенствование системы межбюджетных отношений, управление муниципальным долгом, контроль за расходованием бюджетных средств.

Эффективная реализация этих реформ требует постоянного повышения степени автоматизации деятельности и в период с 2004 года до настоящего времени, с помощью министерства финансов Ростовской области обеспечивается адаптация информационной системы - Автоматизированная информационная система бюджетного процесса (далее – АИСБП).

Однако на сегодняшний день архитектура системы АИСБП не позволяет реализовать ряд ключевых преимуществ современных информационных технологий, прежде всего – возможность работы территориально удаленных участников бюджетного процесса с единой базой данных с использованием средств телекоммуникационной связи.

Отсутствие единого хранилища информации, содержащего детализированные данные о планировании и исполнении бюджета в разрезе каждого участника бюджетного процесса, не позволяет оперативно получать необходимую для принятия управленческих решений информацию, а также требует предоставления участниками бюджетного процесса большого количества отчетных форм, которые при наличии единой базы данных могли бы формироваться автоматически.

Не решены вопросы исключения дублирования операций по многократному вводу и обработке данных, не создан механизм реализации закрепленного в Бюджетном кодексе Российской Федерации принципа прозрачности бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей.

Прогнозом развития сферы реализации подпрограммы является внедрение современной информационной системы управления общественными финансами с использованием современных телекоммуникационных технологий, которая позволит объединить в единое информационное пространство всех участников бюджетного процесса Дегтевского сельского поселения.

В рамках создания единой информационной системы управления общественными финансами Дегтевского сельского поселения предусматривается интеграция процессов бюджетного планирования, управления доходами, расходами, долгом и финансовыми активами, бухгалтерского и управленческого учета, финансового контроля.

Функциональные возможности единой информационной системы управления общественными финансами Дегтевского сельского поселения обеспечат доступ к функциям системы различным категориям пользователей в соответствии с регламентируемым доступом к отчетности и первичным документам. Использование возможностей распределенного доступа позволит пользователям работать с отчетностью. Будут в полном объеме поддерживаться функции оперативной аналитической обработки данных отчета (детализация, агрегирование, изменение формы представления отчетов и др.).

Описание мер муниципального регулирования и управления рисками.

К рискам, связанным с деятельностью организаций, оказывающих техническое сопровождение реализации подпрограммы, относятся: качество разработки и сопровождения прикладного программного обеспечения, качество методической поддержки, качество консультационных услуг, качество каналов связи для связи с единой базой данных территориально удаленных участников бюджетного процесса.

Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:

детальное планирование хода реализации подпрограммы;

оперативный мониторинг выполнения мероприятий подпрограммы.

 

2. Цели, задачи и показатели (индикаторы), основные
ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации
подпрограммы муниципальной программы

 

Приоритеты реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом.

Целью подпрограммы является внедрение и развитие в Дегтевском сельском поселении информационной системы, которая позволит существенно повысить качество финансового менеджмента и контроля, обеспечить эффективную интеграцию с федеральными и региональными информационными системами, а также предоставит гражданам возможность получения в доступной и наглядной форме информации о параметрах бюджета Дегтевского сельского поселения, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств.

Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:

1. Обеспечение высокой степени автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, а также предоставление эффективных методов финансового контроля на всех этапах планирования и исполнения бюджетов.

2. Обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности публично-правовых образований в сфере управления общественными финансами.

Решение поставленных задач обеспечивается путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.

Планируемые показатели по итогам реализации подпрограммы.

1. Доля организаций сектора муниципального управления, которые обеспечены доступом к работе в единой информационной системе управления общественными финансами, (процент).

Рассчитывается как отношение количества организации сектора муниципального управления Дегтевского сельского поселения (муниципальных образований поселений), подключенных в установленном порядке к единой информационной системе управления общественными финансами, к общему числу организации сектора муниципального управления Дегтевского сельского поселения (муниципальных образований поселений) на отчетную дату.

Значения и методика расчета показателей подпрограммы приведены в приложениях № 1 и № 6 к муниципальной программе.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы:

1. Формирование единого открытого информационного пространства в сфере управления общественными финансами, обеспечение достоверности и доступности для граждан информации о деятельности органов местного самоуправления.

2. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о деятельности публично-правовых образований по подготовке и исполнению бюджета Дегтевского сельского поселения.

3. Достижение высоких показателей автоматизации процессов планирования и исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения и бюджетов городского и сельских поселений.

Подпрограмма носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках подпрограммы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

 

 

2.    Характеристика основных мероприятий подпрограммы

муниципальной программы

 

В рамках подпрограммы реализуется 2 основных мероприятия
(приложение № 2 к муниципальной программе):

1. Внедрение единой информационной системы управления общественными финансами.

В рамках данного мероприятия предполагается проведение процедуры внедрения единой информационной системы управления общественными финансами Дегтевского сельского поселения и поселений в части подсистем планирования и исполнения финансов.

2. Сопровождение единой информационной системы управления общественными финансами в части приобретенных подсистем и средств вычислительной техники.

Данное мероприятие предусматривает выполнение работ по сопровождению единой информационной системы управления общественными финансами Дегтевского сельского поселения в части приобретенных подсистем и техническому обслуживанию серверного оборудования.

 

3.                   Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы

муниципальной программы

 

Финансовое обеспечение реализации данной подпрограммы не предусматривается.

 

 

 

 

 

 

 

         Глава Дегтевского

         сельского поселения                                          В.П.Ручкин

 

 

                                       


Приложение № 1

к муниципальной программе
Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

 

СВЕДЕНИЯ

о показателях (индикаторах) муниципальной программы Дегтевского сельского поселения

«Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного

управления муниципальными финансами», подпрограмм муниципальной программы и их значениях

 

 

п/п

Показатель (индикатор)

(наименование)

Единица измерения

Значения показателей

2012

год

2013

год

2014

год

2015

год

2016

год

2017

 год

2018

год

2019

год

2020

год

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами

и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

1.

Наличие долгосрочной бюджет­ной стратегии

да/нет

нет

нет

да

да

да

да

да

да

да

2

Наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения

да/нет

нет

нет

нет

нет

нет

нет

нет

нет

нет

Подпрограмма 1. «Долгосрочное финансовое планирование»

1.1.

Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Дегтевского сельского поселения

тыс. рублей

5746,0

4775,3

5206,0

5157,1

5211,8

5211,8

5211,8

5211,8

5211,8

1.2.

Доля расходов бюд­жета Дегтевского сельского поселения, формируемых в рамках муниципальных  программ Дегтевского сельского поселения, в общем объ­еме расходов бюд­жета Дегтевского сельского поселения

 процент

46,1

45,0

42,5

42,5

42,5

42,5

42,5

Подпрограмма 2. «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса»

2.1.

Исполнение расходных обяза­тельств бюджета Дегтевского сельского поселения

 процент

89,5

89,5

 

89,5

89,5

89,5

89,5

89,5

89,5

89,5

Подпрограмма 3. «Управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения»

3.1.

Отношение объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения к общему годовому объему доходов бюд­жета Дегтевского сельского поселения без учета объема безвоз­мездных поступлений

 процент

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.2.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения в объеме расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

процент

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Подпрограмма 4. «Создание и развитие информационной системы

управления общественными финансами «Электронный бюджет»

4.1.

Доля организаций сектора мунциипального управления, кото­рые обеспечены доступом к ра­боте в единой информационной системе управления обществен­ными финансами

 процент

58,5

100

100

100

100

100

100

 

Приложение № 2

к муниципальной программе

Дегтевского сельского поселения

«Управление муниципальными

финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

ПЕРЕЧЕНЬ

подпрограмм и основных мероприятий муниципальной программы Дегтевского сельского поселения «Управление

муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 


п/п

Номер и наименование
основного мероприятия

 

Соисполнитель, участник, ответ­ственный за ис­полнение основ­ного мероприя­тия

Срок

Ожидаемый
непосредственный
результат
(краткое описание)

Последствия
нереализации
основного
 мероприятия

Связь с
показателями муниципальной
программы
(подпрограммы)

начала
реализации

окончания
реализации

 

1

2

3

4

5

6

7

8

 

Подпрограмма 1. «Долгосрочное финансовое планирование»

1.

Основное мероприятие 1.1

Разработка и реализация меха­низмов контроля за исполне­нием доходов бюджета Дегтевского сельского поселения и снижением недоимки

 

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

01.01.2014

на постоян­ной основе

исполнение бюджет­ных назначений по налоговым и ненало­говым доходам;

достижение устойчи­вой положительной динамики поступле­ний по всем видам налоговых и ненало­говых доходов

неисполнение доходной части бюджета области

 

показатель 1.1

 

2.

Основное мероприятие 1.2 Фор­мирование расходов  бюджета Дегтевского сельского поселения в соответ­ствии с муниципальными про­граммами

 

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

01.01.2014

31.12.2020

переход на формиро­вание и исполнение бюджета Дегтевского сельского поселения на основе программно-целевых принципов (планиро­вание, контроль и последующая оценка эффективности ис­пользования бюджет­ных средств);

доля расходов  бюджета Дегтевского сельского поселения, формируемых в рам­ках муниципальных программ, к общему объему расходов бюджета Дегтевского сельского поселения составит в 2020 году более 90 процентов

непрограммный бюджет;

расходы на про­граммные меро­приятия будут заклассифициро­ваны как целевые мероприятия

показатель 1.2

 

 

Подпрограмма 2. «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса»

1.

Основное мероприятие 2.1 Раз­работка и совершенствование нормативного правового регу­лирования по организации бюд­жетного процесса

Администрация Дегтевского сельского поселения

01.01.2014

31.12.2020

подготовка проектов решений Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения, нормативных право­вых актов Администрации Дегтевского сельского поселения, подготовка и приня­тие нормативных правовых актов Финансового управления Дегтевского сельского поселения по вопросам органи­зации бюджетного процесса

нарушение бюд­жетного законо­дательства в сфере организа­ции бюджетного процесса

обеспечивает до­стижение ожидае­мых результатов подпрограммы 2

2.

Основное мероприятие 2.2 Пла­нирование бюджетных ассигно­ваний резервного фонда Администрации Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

01.01.2014

31.12.2020

планирование бюд­жетных ассигнова­ний резервного фонда Администрации Дегтевского сельского поселения в соответствии с Бюджетным кодек­сом Российской Фе­дерации;

своевременное выде­ление бюджетных средств по решениям Главы Дегтевского сельского поселения в соответствии с тре­бованиями бюджет­ного законодатель­ства

неисполнение решений Главы Дегтевского сельского поселения о выделении средств из ре­зервного фонда

обеспечивает ре­шение подпрограммы 2

3.

Основное мероприятие 2.3 Обеспечение деятельности Финансового управления Дегтевского сельского поселения

 

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

01.01.2014

31.12.2020

обеспечение реализа­ции управ­ленческой и органи­зационной деятель­ности аппарата управления в целях повышения эффек­тивности исполне­ния мунциипальных функций

нарушение бюд­жетного законо­дательства в сфере организа­ции бюджетного процесса

обеспечивает до­стижение ожидае­мых результатов муниципальной программы

4.

Основное мероприятие 2.4

Организация планирования и исполнения расходов бюджета Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

01.01.2014

31.12.2020

обеспечение каче­ственного и своевре­менного исполнения бюджета Дегтевского сельского поселения

 

нарушение требо­ваний бюд­жетного законо­дательства в ча­сти вопросов пла­нирования и исполнения рас­ходов бюджета Дегтевского сельского поселения

показатель 2.1

 

Подпрограмма 3. «Управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения»

1.

Основное мероприятие 3.1 Обеспечение проведения еди­ной политики муниципальных заимствований Дегтевского сельского поселения, управления муниципальным долгом в соответ­ствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

01.01.2014

31.12.2020

сохранение объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения

в пределах нормативов, установ­ленных Бюджетным кодексом Российской Федерации

неисполнение долговых обяза­тельств, необос­нованный рост муниципального долга Дегтевского сельского поселения

показатель 3.1

2.

Основное мероприятие 3.2 Планирование бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

01.01.2014

31.12.2020

планирование расхо­дов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения в пределах нормативов, установ­ленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

отсутствие просро­ченной задолженно­сти по расходам на обслуживание муниципального долга

нарушение бюд­жетного законо­дательства, неис­полнение обяза­тельств

показатель 3.2

 

Подпрограмма 4. «Создание и развитие информационной системы управления

общественными финан­сами «Электронный бюджет»

4.

Основное мероприятие 4.1

Внедрение единой информаци­онной системы управления об­щественными финансами на уровне

Администрация Дегтевского сельского поселения

01.01. 2015

01.12. 2015

работы по внедре­нию единой инфор­мационной системы управления обще­ственными финан­сами

невозможность централизации обработки ин­формации о бюд­жетах в едином информационном хранилище

показатель 4.1.

5.

Основное мероприятие 4.2

Сопровождение единой инфор­мационной системы управления общественными финансами в части при­обретенных подсистем и средств вычислительной тех­ники

Администрация Дегтевского сельского поселения

01.01. 2015

01.12. 2015

работы по сопровож­дению программного обеспечения выпол­нены

невозможность модификации и эффективного использования информационной системы

показатель 4.1

 


 

Приложение № 3

к муниципальной программе

Дегтевского сельского поселения «Управление финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

СВЕДЕНИЯ

об основных мерах правового регулирования в сфере реализации
муниципальной программы Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами
и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 


п/п

Вид
 нормативного
правового акта

Основные положения

нормативного
правового акта

Ответственный
исполнитель и
соисполнители

Ожидаемые сроки
принятия

1

2

3

4

5

1.

Постановление Администрации Дегтевского сельского поселения

долгосрочная бюджетная стратегия

Администрация Дегтевского сельского поселения

 

2014 год

Приложение № 4

к муниципальной программе
Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

РАСХОДЫ
бюджета Дегтевского сельского поселения на реализацию муниципальной программы Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления

муниципальными финансами»

 

Статус

Наименование
муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной
программы, основного ме­роприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители, участники

Код бюджетной
 классификации

Расходы (тыс. руб.), годы

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Муниципальная
программа

управление муниципальными финансами и создание усло­вий для эффек­тивного управ­ления муници­пальными фи­нансами

всего,

в том числе:

X

X

X

X

736,1

652,4

404,3

404,3

404,3

404,3

404,3

 

 

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

10336,0

10365,3

10427,8

10427,8

10427,8

10427,8

10427,8

Подпро­грамма 1

долгосрочное финансовое планирование

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 1.1

 

разработка и реализация ме­ханизмов кон­троля за испол­нением доходов бюджета Дегтевского сельского поселения и снижением недоимки

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 1.2

 

формирование расходов бюд­жета Дегтевского сельского поселения в соответ­ствии с муниципальными  про­граммами

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Подпро­грамма 2

нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

10336,0

10365,3

10427,8

10427,8

10427,8

10427,8

10427,8

Основное
мероприя­тие 2.1

 

разработка и совершенство­вание норма­тивной право­вой базы по организации бюджетного процесса

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 2.2

 

планирование бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 2.3

 

обеспечение деятельности Администрации Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

10336,0

10365,3

10427,8

10427,8

10427,8

10427,8

10427,8

Основное
мероприя­тие 2.4

организация планирования и исполнения расходов бюджета Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Подпро­грамма 3

управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 3.1

 

обеспечение проведения единой поли­тики муниципальных  заим­ствований Дегтевского сельского поселения, управления муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения в соответ­ствии с Бюд­жетным кодек­сом Российской Федерации

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 3.2

 

планирование бюджетных ассигнований на обслужива­ние муниципального  долга Дегтевского сельского поселения

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Подпро­грамма 4

создание и раз­витие информацион­ной системы управления об­щественными финансами «Электронный бюджет»

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 4.1

внедрение еди­ной информа-ци­онной сис-темы управле-ния об­щест-венными фи-нансами

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

Основное
мероприя­тие 4.2

сопровождение единой инфор­мационной си­стемы управле­ния обществен­ными финан­сами

Администрация Дегтевского сельского поселения

951

X

X

X

 

Приложение № 5

к муниципальной программе
Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

РАСХОДЫ

областного бюджета, бюджета Миллеровского района, бюджета поселения на реализацию муниципальной программы Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

Статус

Наименование
муниципальной
программы, подпро­граммы муниципальной про­граммы

Ответст-венный
исполнитель,
соисполни­тели

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Муниципальная
программа

управление муниципальными финан­сами и создание условий для эффек­тивного управления муниципальными финансами

всего

4212,4

4358,6

4353,5

4353,5

4353,5

4353,5

4353,5

областной бюджет

-

-

-

-

-

-

-

бюджет Дегтевского сельского поселения

4212,4

4358,6

4353,5

4353,5

4353,5

4353,5

4353,5

бюджет поселений

Подпрограмма 1

долгосрочное фи­нансовое планиро­вание

всего

областной бюджет

бюджет Дегтевского сельского поселения

бюджет поселений

внебюджет­ные

источники

414,3Подпрограмма 2

нормативно-методи­ческое обеспечение и организация бюд­жетного процесса

всего

736,1

652,4

404,3

404,3

404,3

404,3

404,3

областной бюджет

 

 

 

 

 

 

 

бюджет Дегтевского сельского поселения

736,1

652,4

404,3

404,3

404,3

404,3

404,3

бюджет поселений

Подпрограмма 3

управление муниципальным долгом Дегтевского сельского поселения

всего

областной бюджет

бюджет Дегтевского сельского поселения

бюджет поселений

Подпрограмма 4

создание и развитие информационной системы управле­ния общественными финансами «Элек­тронный бюджет»

всего

областной бюджет

бюджет Дегтевского сельского поселения

бюджет поселений

областной бюджет

бюджет Дегтевского сельского поселения

бюджет поселений

 

Приложение № 6

к муниципальной программе
Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 

СВЕДЕНИЯ

о методике расчета показателя (индикатора) муниципальной программы Дегтевского сельского поселения «Управление муниципальными финансами и создание условий для эффективного управления муниципальными финансами»

 


п/п

Наименование
 показателя

Ед.
изм.

Методика расчета показателя (формула) и методологиче­ские пояснения к показателю

Базовые показатели
 (используемые в формуле)

 

1

2

3

4

5

1.

Наличие долгосрочной бюджетной стратегии

да/нет

«да» – если до конца текущего года утверждена долго­срочная бюджетная стратегия;

«нет» – если до конца текущего года не утверждена дол­госрочная бюджетная стратегия;

периодичность показателя – годовая

утверждение долгосрочной бюджетной стратегии

2.

Предоставление финансовой поддержки бюджетам поселений из бюджета Дегтевского сельского поселения в соответствии с требованиями бюджетного законодательства

да/нет

«да» – если финансовая поддержка бюджетам поселений предоставляется;

«нет» – если финансовая поддержка бюджетам поселений непредоставляется;

– годовая

консолидированный отчет бюджета Дегтевского сельского поселения

3.

Наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения

да/нет

«да» – наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения;

«нет» – отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета поселения;

 

– годовая

 

консолидированный отчет бюджета Дегтевского сельского поселения

1.1.

Объем налоговых и не­налоговых доходов бюджета Дегтевского сельского поселения

 тыс.

рублей

базой является отчет об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения;

периодичность показателя годовая

фактическое поступление (прогнозируемое поступле­ние) налоговых и неналого­вых доходов в консолидиро­ванный бюджет Дегтевского сельского поселения за определенный период

 

1.2.

Доля расходов  бюджета Дегтевского сельского поселения, формиру­емых в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета Дегтевского сельского поселения

про-цент

Д=прогр/всего Ч 100

показатель рассчитывается как отношение объема расхо­дов бюджета Дегтевского сельского поселения, формируемых в рамках муниципальных  программ, к общему объему расходов  бюджета Дегтевского сельского поселения;

источником данных является отчет об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения;

периодичность показателя – годовая

объем расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, формируемый в рамках муниципальных программ (прогр)

 

общий объем расходов  бюджета Дегтевского сельского поселения (всего)

 

2.1.

Исполнение расходных обязательств бюджета Дегтевского сельского поселения

 

 про­цент

И=Ф/П Ч 100

указанный показатель измеряется в процентах и опреде­ляет кассовое исполнение расходных обязательств  бюджета Дегтевского сельского поселения по отношению к бюджетным ассигно­ваниям в соответствии со сводной бюджетной роспи­сью;

объем утвержденных бюджетных ассигнований и кассо­вых расходов отражен в отчете об исполнении бюджета;

периодичность показателя – годовая

 

 

Объем бюджетных ассигно­ваний на отчетный год в со­ответствии со сводной бюд­жетной росписью, тыс. руб­лей (П)

кассовое исполнение  бюджета Дегтевского сельского поселения за отчет­ный год, тыс. рублей (Ф)

3.1.

Отношение объема мунциипального долга Дегтевского сельского поселения к об­щему годовому объему доходов бюджета Дегтевского сельского поселения без учета объ­ема безвозмездных по­ступлений

 про­цент

показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга Дегтевского сельского поселения на конец года к общему объему доходов бюджета Дегтевского сельского поселения без учета объема безвозмездных поступлений;

объем муниципального долга Дегтевского сельского поселения, а также объем доходов бюджета Дегтевского сельского поселения, объем безвоз­мездных поступлений отражаются в решениях Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения о бюджете Дегтевского сельского поселения, отчетах об исполнении  бюджета Дегтевского сельского поселения;

периодичность показателя – годовая

 

 

объем муниципального долга Дегтевского сельского поселения (МД)

объем доходов бюджета Дегтевского сельского поселения (Д)

объем безвозмездных по­ступлений (Б)

объем расходов областного бюджета (Р)

субвенции, предоставляе­мые из бюджетов бюджет­ной системы Российской Федерации (С)

3.2

Доля расходов на обслу­живание муниципального  долга Дегтевского сельского поселения в объеме расхо­дов бюд­жета Дегтевского сельского поселения, за исключением объема расходов, кото­рые осуществляются за счет субвенций, предо­ставляемых из бюдже­тов бюджетной системы Российской Федерации

 про­цент

 

показатель рассчитывается как отношение объема расхо­дов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения к объему расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, за исключением объема расходов, которые осуществля­ются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

объем расходов на обслуживание муниципального долга Дегтевского сельского поселения, объем расходов бюджета Дегтевского сельского поселения, а также объем субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации отражаются в решениях Собрания депутатов Дегтевского сельского поселения  о бюджете Дегтевского сельского поселения, отчетах об исполнении бюджета Дегтевского сельского поселения;

периодичность показателя – годовая

 

 

объем расходов на обслужи­вание муниципального долга Дегтевского сельского поселения (Робсл)

 

 

объем расходов бюджета Дегтевского сельского поселения (Р)

 

 

субвенции, предоставляе­мые из бюджетов бюджет­ной системы Российской Федерации (С)

4.1.

Доля организаций сек­тора муниципального управления, которые обеспечены доступом к работе в единой инфор­мационной системе управления обществен­ными финансами

 про­цент

K1 = N1 / N2 Ч 100,

где:

организации сектора муниципального управления – это организации получатели бюджетных средств, муниципальные бюджетные и автономные учреждения;

N1 – количество организации сектора муниципального управления, подключенных в установленном порядке к единой информационной системе управления обществен­ными финансами на отчет­ную дату;

N2 – общее число организаций сектора муниципального управления Дегтевского сельского поселения (муниципальных образо­ваний поселений) на отчетную дату;

периодичность показателя – годовая, отчетная дата ко­нец года;

при расчете показателя используются количественные целочисленные величины;

методом сбора информации является единовременное обследование на отчетную дату

отсутствуют

5.1.

Темп роста объемов до­таций на выравнивание бюджетной обеспечен­ности бюджета поселения в «денежной» форме

 про­цент

показатель рассчитывается по следующей формуле:

 

где:

Д1 – объем дотаций на выравнивание бюджетной обеспе­ченности  бюджета поселения в «денежной» форме, преду­смотренных поселениям в теку­щем году (тыс. руб.);

Д2 – объем дотаций на выравнивание бюджетной обеспе­ченности бюджета поселения поселениям, в отчетном году
(тыс. руб.);

периодичность показателя – годовая

отсутствуют

5.2.

Доля дотаций, иных межбюджетных трансфертов в общем объеме дотаций, иных межбюджетных трансфертов

 про­цент

показатель рассчитывается по следующей формуле:

 

где:

С1 – объем дотаций, иных межбюджетных трансфертов предоставляемых из  бюджета Дегтевского сельского поселения бюджетам поселений (тыс. руб.)

С2 – объем дотаций, иных межбюджетных трансфертов, распределяе­мых по утвержденным методикам
(тыс. руб.)

отсутствуют

6.1.

Выравнивание бюджет­ной обеспеченности поселений в соответствии с требованиями бюджет­ного законодательства на человека

процент

показатель рассчитывается по следующей формуле:

 

 

                               

где:

КУ – количество участвующих поселений, в выравнивании бюджет­ной обеспеченности (ко –во);

КО – общее количество поселений (ко – во)

периодичность показателя – годовая

 

отсутствуют

6.2.

Доля просроченной кре­диторской задолженно­сти к расходам поселений

 про­цент

показатель рассчитывается по следующей формуле:

 

 

где:

ПКРЗ – объем просроченной кредиторской задолженно­сти по расходам поселений (тыс. руб.);

Р – объем расходов поселений(тыс. руб.);

периодичность показателя – годовая

отсутствуют

6.3.

Количество поселений, у которых дефицит бюд­жета и предельный объем муниципального долга превышают уро­вень, установленный бюджетным законода­тельством

шт.

показатель рассчитывается согласно статьям 921 и 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

периодичность показателя – полугодовая

отсутствуют

7.1.

Количество поселений, оценка качества управ­ления бюджетным про­цессом которых соответ­ствует I степени каче­ства

шт.

Количество поселений, имеющих I степень качества управления муниципальными финан­сами, определяется согласно Порядку осуществления мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом в поселениях, утвержденному Финансовым управлением Дегтевского сельского поселения;

периодичность показателя – годовая

отсутствуют

 

 

14.10.2013


Вернуться в раздел